Grootste belastingfraude in Nederland sinds 2000 ontdekt

Gepubliceerd op 23/06/2023 07:00 in Economie

Het Openbaar Ministerie (OM) vermoedt dat tientallen mensen en instanties betrokken zijn bij de zogenaamde 'dividendstrippen'-zwendel sinds 2000. Deze handel met aandelen in grote pakketten werd gebruikt om de werkelijke eigenaar te verbergen. Het OM denkt dat de Belastingdienst hierdoor 26 miljard euro misliep. Het hoofdofficier van justitie, Michiel Zwinkels, noemt het een ernstige vorm van georganiseerde witteboordencriminaliteit en roept iedereen op om zich te melden bij het OM of de FIOD. Mogelijk kunnen zij in aanmerking komen voor strafvermindering als zij bereid zijn om te praten en informatie te verstrekken over de ingewikkelde constructies.

Uit onderzoek is gebleken dat de verdachten werden bijgestaan door banken, adviseurs en accountants. Het OM schat dat mogelijk honderden mensen betrokken waren bij de zwendel. Inmiddels is de eerste verdachte, de 53-jarige Frank V., aangehouden. Hij wordt ervan verdacht feitelijk de leiding te hebben gehad over het doen van onjuiste aangiften dividendbelasting. V. werkte destijds bij Fortis Nederland, dat later opging in ABN Amro, waar hij begon met het dividendstrippen en dat op grote schaal toepaste. De bank zou er ook vele miljoenen aan hebben verdiend. Het OM doet ook onderzoek naar ABN Amro en de Amerikaanse bank Morgan Stanley.

Het OM verwacht dat de schade in werkelijkheid nog veel groter is en verwijst daarbij naar onderzoek van de Duitse Universiteit van Mannheim en onderzoeksnetwerk Correctiv, waar Follow The Money aan heeft meegewerkt. Uit het onderzoek bleek dat de Nederlandse Belastingdienst voor 26 miljard euro zou zijn opgelicht en in heel Europa en de VS zou het gaan om 147 miljard euro.

Hoewel in het buitenland twee verdachten al zijn veroordeeld voor hun aandeel in het dividendstrippen, betekent dit niet dat ook in Nederland bewezen kan worden dat de verdachten strafbaar gehandeld hebben. Frank V. is inmiddels op borgtocht vrijgelaten en betwist de juistheid van de verdenkingen.

Het kabinet kondigde een jaar geleden aan dat de wetgeving zou worden aangepast om het dividendstrippen zoveel mogelijk tegen te gaan. Maar volgens het OM zijn de mazen in de wet nog steeds niet volledig gedicht. Hoewel het een illusie is te denken dat het niet meer gebeurt, kunnen daders hier niet straffeloos mee wegkomen aangezien het in strijd is met de antimisbruikbepalingen bij de huidige belastingwetgeving.

Lees meer nieuws in economie